Банк России изменил правила по лимитам наличных расчетов по одному договору займа и по сумме операций в течение дня для отдельных финансовых организаций. Обновления затрагивают микрофинансовые организации, ломбарды, а также кредитные потребительские кооперативы и сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.
Ключевая логика изменений — установить (или скорректировать) предельные суммы наличных операций по каждому договору и одновременно ограничить общий «дневной» объем операций на одну организацию или ее обособленное подразделение. Указание зарегистрировано в Минюсте России.
Ключевые факты
- Установлены лимиты наличных операций по одному договору займа (выдача, возврат займов, уплата процентов и неустоек).
- Для микрофинансовых организаций лимит по одному договору займа — до 100 тысяч рублей.
- Для ломбардов в расчетах с физлицами лимит по одному договору займа — до 200 тысяч рублей.
- Для ломбардов в расчетах с организациями/ИП лимит по одному договору займа — до 100 тысяч рублей.
- Общая сумма операций в течение одного дня не может превышать 2 млн рублей в расчете на МФО, ломбард или их обособленное подразделение.
- Для КПК и СКПК лимит наличных расчетов с физлицами увеличен с 300 тысяч до 1 млн рублей по каждому договору или паенакоплению (паю).
- КПК и СКПК вправе расходовать наличные, поступившие в кассы, в сумме не более 4 млн рублей (ранее — 2 млн рублей) в течение дня в расчете на кооператив (обособленное подразделение).
Что это значит на практике
Для МФО и ломбардов изменения прежде всего про «жесткую математику» наличных операций: важно разделять лимит по каждому договору займа и отдельное ограничение по общей сумме операций за день. Это означает, что формально допустимые операции по нескольким договорам могут упереться в дневной потолок 2 млн рублей — причем лимит считается не только по головной организации, но и по обособленному подразделению.
Для ломбардов дополнительно закреплена разница лимитов в зависимости от контрагента: расчеты с физлицами и расчеты с организациями/ИП имеют разные пределы по одному договору. На практике это требует внимательной настройки кассовых процедур, чтобы исключить превышение лимита из‑за неверной квалификации стороны договора.
Для КПК и СКПК повышение лимита до 1 млн рублей по каждому договору или паенакоплению (паю) расширяет возможности наличных расчетов с физлицами, но одновременно увеличен и предельный объем расходования «кассовых» наличных в день — до 4 млн рублей. Такой рост лимитов облегчает проведение операций, однако повышает значимость ежедневного контроля кассовых остатков и расходования в разрезе кооператива и обособленных подразделений.
Кому стоит обратить внимание
- микрофинансовым организациям и их обособленным подразделениям
- ломбардам, работающим с физлицами и с организациями/ИП
- кредитным потребительским кооперативам (КПК)
- сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам (СКПК)
- руководителям операционных блоков, кассовым работникам и комплаенс-специалистам
- юристам и бухгалтерам, сопровождающим договоры займа и кассовые операции
Новые лимиты требуют пересмотреть внутренние регламенты наличных расчетов: отдельно — по каждому договору, отдельно — по дневной сумме на организацию и каждое обособленное подразделение. Чем раньше будут настроены контрольные процедуры и сверка лимитов в «потоке» операций, тем ниже риск превышений и связанных с этим претензий при проверках.