В практике по «валютным» составам преступлений заметен сдвиг: количество дел по ст. 193 УК РФ остается стабильно низким, а по ст. 193.1 УК РФ — растет, причем особенно активно в текущем году.
Рост связывают с изменением подходов к оценке таможенной стоимости: традиционный фокус на занижении стоимости дополняется вниманием к ситуациям, где стоимость, напротив, завышается для документирования фиктивного встречного предоставления при переводе денег нерезиденту. На фоне дискуссии о возможном ужесточении ответственности важно понимать, что действующее регулирование уже охватывает многие сценарии и не допускает «удвоения» наказуемости.
Ключевые факты
- По ст. 193 УК РФ число дел остается стабильно низким, по ст. 193.1 УК РФ — растет.
- В первом полугодии 2026 г. возбуждено 213 дел по ст. 193.1 УК РФ; для сравнения: 2025 г. — 244, 2024 г. — 240, 2023 г. — 170, 2022 г. — 147.
- Рост может быть связан с изменением подхода ФТС России к оценке таможенной стоимости, включая внимание к завышению стоимости в отдельных схемах.
- Разграничение ст. 193 и 193.1 УК РФ в ключевом зависит от момента формирования преступного умысла.
- Для ст. 193 УК РФ характерна исходная добросовестность действий резидента с последующим появлением признаков уклонения от репатриации (в том числе поддельные документы, договоренности о возврате средств на иной счет, ликвидация/реорганизация до исполнения и иные признаки, встречающиеся в практике).
- Для ст. 193.1 УК РФ типично изначальное осознание фиктивности сделки и использование подложных документов для придания законности в целях формального соответствия Закону № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
- В 2024 г. были увеличены пороги крупного (с 9 млн до 13,5 млн руб.) и особо крупного (с 45 млн до 65 млн руб.) размеров по незачисленным или невозвращенным средствам, но рост числа дел по ст. 193.1 УК РФ при этом отмечается.
Что это значит на практике
Главная «точка сборки» для квалификации — умысел и его момент: по ст. 193 УК РФ ситуация нередко начинается как обычное внешнеэкономическое исполнение, а затем наполняется признаками уклонения от репатриации; по ст. 193.1 УК РФ фиктивность и подложные документы присутствуют с самого начала. Для защиты и комплаенса это означает, что решающими становятся документы, переписка, фактическое движение товара/денег и внутренняя логика сделки.
Идея учитывать вывод денег за рубеж как отягчающее обстоятельство по экономическим преступлениям упирается в уже действующие нормы о легализации: операции по сокрытию происхождения и движения имущества охватываются ст. 174 и 174.1 УК РФ, а подход к оценке таких целей раскрыт в Постановлении Пленума ВС РФ от 7 июля 2015 г. № 32. Если лицо одновременно привлекается, например, за мошенничество и за последующие операции по легализации, попытка «добавить» отдельное отягчающее обстоятельство за вывод средств рискует привести к двойному учету.
С практической точки зрения критичен запрет повторного учета одного и того же обстоятельства при назначении наказания (ч. 2 ст. 63 УК РФ). Аналогичный риск возникает и при стремлении дополнительно вменять ст. 193 или 193.1 УК РФ «поверх» уже инкриминированной легализации: если фактические действия полностью охватываются соответствующей статьей, расширение обвинения способно выглядеть как удвоение ответственности. Если же базовое «экономическое» преступление не инкриминируется, а есть лишь перевод нерезиденту, то при наличии оснований квалификация возможна именно по «валютным» составам — ст. 193 и 193.1 УК РФ.
Кому стоит обратить внимание
- Компаниям-резидентам, ведущим внешнеэкономические контракты и расчеты с нерезидентами.
- Финансовым службам и комплаенс-подразделениям, отвечающим за документирование валютных операций.
- Юристам по ВЭД, которые сопровождают структуру сделок и готовят пакет документов для банков и контроля.
- Адвокатам и защитникам по уголовным делам экономической направленности, где возможна конкуренция квалификаций (ст. 193, 193.1, 174, 174.1 УК РФ).
Тенденции статистики по «валютным» составам показывают не столько потребность в новых запретах, сколько важность профилактики: правовой аудит схем расчетов, тщательный анализ внешнеторговых контрактов и доказательственная готовность по спорным элементам умысла и достоверности документов снижают риск квалификации по ст. 193 и 193.1 УК РФ и помогают избежать ситуаций, когда одно и то же фактическое обстоятельство пытаются учесть дважды.